10 ações de planejamento para a Reforma Tributária que seu negócio não pode deixar para trás em 2026

A Reforma Tributária é, sem dúvida, uma das mudanças mais significativas para o ambiente de negócios brasileiro.

 

Enquanto o país avança na implementação de um modelo mais moderno e simplificado, as empresas enfrentam um processo de adaptação que requer planejamento, tecnologia e visão estratégica.

 

O Report Lumen IT 2025 – Inovação Fiscal trouxe dados reveladores sobre os desafios que as empresas já percebem no horizonte da Reforma: entre as 44 empresas que responderam à pesquisa sobre os principais obstáculos, 54% apontaram ‘adaptação tecnológica’ como o maior desafio, seguido por 23% que mencionaram ‘entendimento das mudanças’, 15% relataram aumento dos custos fiscais e 8% citaram perda de benefícios tributários.

 

Os números deixam claro que a Reforma não é apenas uma questão normativa, mas um verdadeiro exercício de transformação operacional.

 

Diante desse cenário, surge a pergunta: quais são as ações de planejamento que uma empresa não pode deixar de lado em 2026?

 

A seguir, detalhamos 10 prioridades estratégicas que devem fazer parte do seu plano de ação para aproveitar as oportunidades e mitigar riscos da reforma.

 

1 - Mapeie e atualize todos os processos fiscais da sua empresa

 

O primeiro passo é entender com clareza como estão estruturados os processos que envolvem tributos em todas as frentes: federal, estadual e municipal.

Esse mapeamento deve ir além das obrigações legais tradicionais e incluir:

 

- todas as etapas de apuração;

- integração com sistemas financeiros e contábeis;

- dependências entre áreas (fiscal, contábil, financeiro, TI).

 

Uma documentação atualizada de processos permite visualizar gargalos, redundâncias e pontos que precisam ser adaptados com antecedência, e não no momento em que a reforma já estiver em vigor.

 

2 - Revisite e ajuste seu calendário fiscal

Cada prazo conta quando se trata de tributos. Com a Reforma, prazos e datas de entrega podem ser alterados ou reorganizados. Por isso, é fundamental revisar o calendário fiscal da sua empresa para 2026.

Uma visão proativa dos prazos ajuda a evitar multas, engasgos operacionais e retrabalho, especialmente considerando que quase um quarto dos respondentes (23%) do Report Lumen IT 2025 identificaram o entendimento das mudanças como um desafio.

 

3 - Fortaleça a governança de dados fiscais

Se os dados não são confiáveis, nenhuma estratégia tributária será eficaz. Governança de dados significa:

 

- centralizar fontes de dados fiscais;

- integrar sistemas;

- garantir atualizações automáticas;

- padronizar códigos fiscais e classificações.

 

A transição para a Reforma exigirá que dados sejam precisos e acessíveis em tempo real, algo que empresas com processos fragmentados simplesmente não conseguem entregar.

 

4 - Invista em tecnologia com visão integrada

A tecnologia deixou de ser um apoio e passou a ser uma peça-chave na estratégia fiscal. O fato de 54% das empresas apontarem adaptação tecnológica como maior desafio reforça a necessidade de acelerar investimentos em soluções que:

 

- integrem apuração com pagamento de tributos;

- automatizem o cruzamento e auditoria de dados;

- ofereçam monitoramento contínuo de alterações legislativas;

- suportem cenários paralelos de obrigatoriedade no período de transição.

 

Essa camada tecnológica garante não apenas conformidade, mas também agilidade e previsibilidade para o negócio.

 

5 - Realize uma auditoria fiscal completa e preventivamente

Uma auditoria fiscal tradicional muitas vezes é reativa, feita quando uma inconsistência já causou impacto. Em 2026, a auditoria precisa ser preventiva, com foco em:

 

- revisar informações históricas;

- identificar inconsistências;

- validar créditos tributários;

- cruzar dados entre arquivos e obrigações.

 

Auditorias preventivas reduzem riscos de autuações e ajudam a capturar oportunidades que poderiam ser perdidas na transição tributária.

 

6 - Capacite sua equipe para interpretar o novo cenário

Transformações como a Reforma Tributária exigem que as equipes da área fiscal e contábil estejam preparadas para interpretar e aplicar novas regras. Isso passa por treinamentos periódicos, atualizações sobre o andamento da implementação das reformas e workshops e simulações de cenários.

 

A qualificação do time reduz incertezas, aumenta a confiança nas decisões e evita erros de interpretação em um momento em que o ambiente ainda está em transição.

 

7 - Automatize rotinas manuais e repetitivas

Atividades manuais expõem a empresa a erros e consomem tempo que poderia ser dedicado à análise estratégica. Automatizar tarefas como emissão de guias, conciliação de notas fiscais e validação de dados libera capacidade analítica do time, algo essencial para lidar com um ambiente tributário mais complexo.

 

8 - Simule cenários tributários com base em dados históricos e projeções

Planejamento tributário não é apenas cumprir exigências, é antecipar impactos e identificar ganhos potenciais.

 

Simular cenários com base em dados históricos permite que a empresa avalie impactos de diferentes modelos de tributação, identifique regimes mais vantajosos e projete fluxos de caixa considerando nova estrutura tributária. Esse exercício ajuda a criar planos de ação com base em hipóteses realistas e testadas.

 

9 - Estreite a comunicação entre áreas fiscal, contábil e financeira

A Reforma Tributária impacta diversas frentes da empresa. Uma comunicação eficaz entre departamentos garante que decisões fiscais sejam refletidas nos orçamentos, nos planejamentos contábeis e nas projeções financeiras. Integração entre áreas evita retrabalhos e garante alinhamento estratégico.

 

10 - Monitore a evolução das normas e mantenha um plano de governança ativo

A Reforma Tributária ainda está em processo de definição e implementação. Por isso, manter um plano de governança ativa, com monitoramento contínuo das alterações, é fundamental. Isso permite que a empresa se adapte conforme novas instruções normativas, portarias ou interpretações sejam publicadas, evitando surpresas e riscos de compliance.

 

O futuro começa com o planejamento de hoje

O Report Lumen IT 2025 mostra que as empresas já estão sentindo na prática os desafios impostos pela Reforma Tributária, sejam eles tecnológicos, de entendimento, de custos ou de benefícios.

 

O que diferencia quem está preparado de quem sofre com as mudanças é justamente o planejamento estratégico antecipado.

 

As 10 ações listadas acima não são apenas boas práticas; elas são essenciais para garantir que 2026 seja um ano de adaptação segura, decisões mais precisas e oportunidades fiscais bem aproveitadas.

 

Enquanto muitas empresas ainda respondem aos desafios à medida que eles aparecem, aquelas que antecipam suas ações, fortalecem suas bases de dados e investem em tecnologia e capacitação estarão entre as mais resilientes e competitivas no novo cenário tributário.

 

A Reforma Tributária é inevitável, mas o que define seu impacto no seu negócio é a forma como você se prepara para ela.

 

Para saber como se preparar de forma inteligente e ágil, sem perder conformidade com compliance da sua empresa, entre em contato conosco!